代办境外投资备案（ODI备案）全面解析

境外投资备案（ODI备案）是中国企业在进行境外直接投资前须完成的一项合规手续。根据中国相关法律法规，企业需要向商务部或地方商务主管部门进行备案登记，以确保投资行为合法合规，并防范资金外流和非法投资。

办理ODI备案的步骤主要包括：

准备材料：包括企业基本信息、境外投资项目说明、资金来源证明、合作方信息等。

提交申请：将准备好的材料提交至所在地的商务主管部门。

审核批准：商务主管部门对材料进行审核，审核内容包括投资项目的合法性、资金来源的合法性以及项目的可行性等。

获取备案证书：审核通过后，企业将获得ODI备案证书，正式批准其境外投资行为。

需要办理ODI备案的情况包括：

设立境外企业：新设全资子公司或合资公司。

并购境外企业：购买境外企业的股权或资产。

其他实质性投资：如参与境外基础设施建设、资源开发等。

办理ODI备案需满足的条件：

符合“境外投资”定义。

主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。

股东背景、资金来源、投资真实性要求。

财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率要高于5%，同时资产负债率要低于70%。

不进行ODI备案的后果可能包括：

被责令中止或停止实施境外投资并限期改正。

对投资主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

影响外汇进出，如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出。

企业在筹划海外投资事项时，建议参考相关攻略的相关内容，避免踩入备案雷区，提高项目落地的可能性。